Приложение 5.

Часть 2.

24. Сведения о санкциях, наложенных на эмитента, и участие эмитента в судебных процессах.

Представляются сведения об административных санкциях, налагавшихся на эмитента органами государственной власти, судом (в том числе третейским) в течение трех завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг, либо в течение каждого завершенного финансового года с момента образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, и в течение последнего квартала перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг.

Указываются: дата наложения санкции, орган, наложивший санкцию, причины натожения, вид и размер санкции, а также степень исполнения на дату утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг.

Также дается описание сути всех продолжающихся судебных процессов, в которых эмитент участвует в качестве ответчика.

25. Договорные и прочие обязательства эмитента.

25.1. Сделки эмитента с отсроченным сроком исполнения.

Описываются существенные условия каждой сделки (нескольких взаимосвязанных сделок), которая должна быть совершена или исполнена в течение шести месяцев с даты утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг, если сумма этой сделки (сделок) составляет не менее 10 процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего утверждению проспекта эмиссии ценных бумаг.

25.2. Прочие обязательства эмитента.

Описываются прочие обязательства, неисполненные эмитентом на дату утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг, в случае, если их размер составляет не менее 5 процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего утверждению проспекта эмиссии ценных бумаг.

26. Неисполненные обязательства эмитента.

Указываются все неисполненные эмитентом обязательства (за исключением административных санкций, наложенных на эмитента органами государственной власти и судом, и прочих обязательств, указанных в пункте 24.2. настоящего проспекта эмиссии ценных бумаг), срок исполнения которых наступил не позднее трех лет, предшествующих дате утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг.

27. Дополнительная существенная информация.

Указывается иная информация о деятельности эмитента, которая может повлиять на принятие решения о приобретении ценных бумаг эмитента.

Б. Данные о финансовом положении эмитента.

28. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента за три финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг, принятая налоговыми органами.

Представляется принятая налоговыми органами годовая бухгалтерская отчетность эмитента по типовым формам и в объеме в соответствии с требованиями Министерства финансов Российской Федерации за три завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет. подтвержденная независимым аудитором (за исключением случаев, когда проведение аудита годовой бухгалтерской отчетности в соответствии с законодательством Российской Федерации не является обязательным).

29. Бухгалтерская отчетность эмитента за последний квартал перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг, принятая налоговыми органами.

Представляется принятая натоговыми органами бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный квартал перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг по типовым формам и в объеме в соответствии с требованиями Министерства финансов Российской Федерации.

30. Учетная политика эмитента.

Кратко описывается учетная политика эмитента за три завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет.

31. Сводная (консолидированная) бухгалтерская (финансовая) отчетность эмитента и его дочерних и зависимых обществ за три финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта эмиссии выпуске ценных бумаг.

В случае наличия у эмитента дочерних и зависимых обществ представляется годовая сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность эмитента, включающая показатели его дочерних и зависимых обществ, по типовым формам и в объеме в соответствии с требованиями Министерства финансов Российской Федерации за три завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет.

Сводная (консолидированная) бухгалтерская отчетность эмитента и его дочерних и зависимых обществ может не представляться, если в соответствии с требованиями Министерства финансов Российской Федерации эмитент освобожден от составления такой отчетности. В таком случае указывается основание, в силу которого эмитент не обязан составлять сводную (консолидированную) бухгалтерскую отчетность.

32. Основные средства.

Раскрывается информация о первоначальной (восстановительной) стоимости основных средств и величине начисленной амортизации.

Раскрываются результаты последней переоценки основных средств и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в течение трех лет, предшествующих году перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг, с указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом этой переоценки.

Указывается способ проведения переоценки основных средств (по коэффициентам Государственного комитета Российской Федерации по статистике, по рыночной стоимости соответствующих основных средств, подтвержденной документами или экспертными заключениями. При наличии экспертного заключения необходимо указать методику оценки).

Сведения, указанные в данном пункте, раскрываются в случае, если они не были отражены в бухгалтерской отчетности эмитента за соответствующий период. ---------------------------------------------------------------------------------------- | N | Наименова- | Полная | Остаточная | Дата | Полная | Остаточная | | пп | ние группы | стоимость | (за вычетом | прове- | стоимость | (за вычетом | | - | основных | до проведения | амортизации) | дения | после | амортизации) | | - | средств | переоценки | стоимость | пере- | проведения | стоимость | | - | - | - | до проведения | оценки | переоценки | после | | - | - | - | переоценки | - | - | проведения | | - | - | - | - | - | - | переоценки | |----|------------|---------------|---------------|--------|------------|--------------| | - | - | - | - | - | - | - |

1.

2.

3.

4.

5.

Итого:

33. Нематериальные активы эмитента.

При наличии нематериальных активов эмитент раскрывает информацию об их составе, о первоначальной (восстановительной) стоимости нематериальных активов и величине начисленной амортизации, если данные сведения не были отражены в бухгалтерской отчетности эмитента за соответствующий период.

Раскрываются результаты последней переоценки нематериальных активов, осуществленной в течение трех лет, предшествующих году перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг, с указанием даты проведения переоценки, полной и остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости нематериальных активов до переоценки и полной и остаточной (за вычетом амортизации) восстановительной стоимости нематериальных активов с учетом этой переоценки. --------------------------------------------------------------------------------------- | N | Наименова- | Полная | Величина | Дата | Полная | Величина | | пп | ние группы | стоимость | - | - | - | - | | - | - | - | начисленной | прове- | стоимость | начисленной | | - | нематери- | до проведения | амортизации | дения | после | амортизации | | - | альных | переоценки | до проведения | пере- | проведения | после | | - | активов | - | переоценки | оценки | переоценки | проведения | | - | - | - | - | - | - | переоценки | |----|------------|---------------|---------------|--------|------------|-------------| | 1. | - | - | - | - | - | - | | 2. | - | - | - | - | - | - | | 3. | - | - | - | - | - | - | | 4. | - | - | - | - | - | - | | 5. | - | - | - | - | - | - | | - | - | - | - | - | - | - |

Итого:

В случае взноса нематериальных активов в уставный (складочный) капитал (паевой фонд) или поступления в безвозмездном порядке раскрывается информация о методах оценки нематериальных активов и их оценочной стоимости.

34. Финансовые вложения эмитента.

Представляется перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют не менее 10 процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг. Данный перечень представляется отдельно по эмиссионным ценным бумагам, неэмиссионным ценным бумагам и иным финансовым вложениям эмитента (вклады в уставные капиталы обществ с ограниченной ответственностью и т.д.).

Для ценных бумаг указываются:

вид ценных бумаг;

полное и сокращенное фирменные наименования (наименование) эмитента (лица, обязанного по неэмиссионным ценным бумагам), место нахождения, почтовый адрес, идентификационный номер налогоплательщика;

государственные регистрационные номера выпусков эмиссионных ценных бумаг и даты государственной регистрации, регистрирующие органы, осуществившие государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг;

количество ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента;

общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента, для облигаций и иных долговых эмиссионных ценных бумаг - срок погашения;

общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности эмитента;

рыночная цена (стоимость) ценных бумаг, допущенных к обращению через организатора торговли на рынке ценных бумаг, определенная в соответствии с требованиями, установленными Федеральной комиссией, а также методика определения рыночной цены ценных бумаг;

сумма основного долга и начисленных процентов по векселям, депозитным вкладам, сертификатам или иным неэмиссионным долговым ценным бумагам, срок погашения;

размер фиксированного процента или иного дохода по облигациям и иным долговым эмиссионным ценным бумагам или порядок его определения, срок выплаты;

размер дивиденда по привилегированным акциям или порядок его определения в случае, когда он определен в уставе акционерного общества - эмитента, срок выплаты;

размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (при отсутствии данных о размере объявленного дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году, указывается размер дивиденда, объявленного в предшествующем году), срок выплаты.

Если номинальная стоимость вложений эмитента в акции акционерных обществ менялась в связи с увеличением их уставного капитала в результате переоценки основных фондов, указываются количество и номинальная стоимость дополнительных акций, полученных в результате переоценки, либо суммы увеличения номинальной стоимости акций.

Предоставляется информация о созданных резервах под обесценение ценных бумаг. В случае создания резерва под обесценение ценных бумаг указывается величина резерва на начало и конец последнего завершенного финансового года и последнего квартала перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг.

Для иных финансовых вложений указывается:

объект финансового вложения, в том числе полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, почтовый адрес, идентификационный номер налогоплательщика коммерческой организации, в которой эмитент имеет долю участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде);

размер вложения в процентах от уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или в денежном выражении;

в случае, если размер дохода от объекта финансового вложения фиксирован в процентах или в денежном выражении либо определен порядок его расчета - фиксированная величина или порядок расчета дохода, срок выплаты (если он установлен).

Предоставляется информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций. В случае, если средства эмитента размешены на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, в которых Центральным банком Российской Федерации была назначена временная администрация, отозвана лицензия либо которые были признаны банкротами в соответствии с законодательством Российской Федерации, предоставляется информация о величине потенциальных убытков в связи с этими событиями. Информация об убытках предоставляется в оценке эмитента по финансовым вложениям, отраженным в балансе эмитента за последний квартал перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг.

35. Совместная деятельность эмитента.

Раскрывается информация о совместной деятельности, которую эмитент ведет с другими организациями за последний завершенный финансовый год и за последний квартал перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг. При этом указывается величина вложений, имущественная форма вложений, цель вложений (получение прибыли, иные цели) и полученный финансовый результат за последний завершенный финансовый год и последний квартал перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг по каждому виду совместной деятельности.

36. Дебиторская и кредиторская задолженность.

Раскрывается информация о размере и сроках погашения дебиторской и кредиторской задолженности эмитента на конец последнего завершенного отчетного квартала, предшествовавшего дате утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг.

36.1. Структура кредиторской задолженности.

Раскрывается структура кредиторской задолженности эмитента в зависимости от срока исполнения обязательств.

Если у эмитента имеется кредиторская задолженность, обеспеченная залогом, то указываются величина такой кредиторской задолженности, форма и размер залога в денежном выражении, а также перечень заложенного имущества.

Если у эмитента существуют дочерние предприятия, то указываются общие размеры кредиторской задолженности между основными и дочерними обществами, а также размеры кредиторской задолженности каждого из дочерних обществ между собой.

При наличии просроченной кредиторской задолженности указываются ее основные условия (процентная ставка, штрафные санкции, пени) и предполагаемые сроки погашения. ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | - | - | - | Срок наступления платежа | - | - | - | |-------------------------------|-------|----------|--------------------------|----------|-------------|--------| | Наименование кредиторской | до 30 | от 30 до | от 60 до 90 | от 90 до | от 180 дней | более | | задолженности | дней | 60 дней | дней | 180 дней | до 1 года | 1 года | | Заемные средства, всего, руб. | - | - | - | - | - | - | | в том числе: | - | - | - | - | - | - | | Просроченная задолженность | - | - | - | - | - | - | | по заемным средствам, руб. | - | - | - | - | - | - | | Банковские кредиты, руб. | - | - | - | - | - | - | | Займы, руб. | - | - | - | - | - | - | | В том числе: | - | - | - | - | - | - | | Облигационные займы, руб. | - | - | - | - | - | - | | Прочая кредиторская | - | - | - | - | - | - | | задолженность, | - | - | - | - | - | - | | всего, руб. | - | - | - | - | - | - | | в том числе: | - | - | - | - | - | - | | Просроченная, руб. | - | - | - | - | - | - | | Перед поставщиками | - | - | - | - | - | - | | и подрядчиками, руб. | - | - | - | - | - | - | | Векселя к уплате, руб. | - | - | - | - | - | - | | Перед дочерними и зави- | - | - | - | - | - | - | | симыми обществами, руб. | - | - | - | - | - | - | | По оплате труда, руб. | - | - | - | - | - | - | | Задолженность перед | - | - | - | - | - | - | | бюджетом и внебюд- | - | - | - | - | - | - | | жетными фондами, руб. | - | - | - | - | - | - | | В том числе: | - | - | - | - | - | - | | Просроченная, руб. | - | - | - | - | - | - | | - | - | - | - | - | - | - |

Итого:

Отдельно указываются кредиторы, величина задолженности каждого из которых составляет не менее 10 процентов от общей суммы задолженности, с выделением размера и условий просроченной задолженности.

36.2. Структура дебиторской задолженности.

Раскрывается структура дебиторской задолженности в зависимости от срока исполнения обязательств.

При наличии просроченной дебиторской задолженности указываются ее основные условия (процентная ставка, штрафные санкции, пени) и предполагаемые сроки погашения. -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | - | - | - | Срок наступления платежа | - | - | - | |----------------------------|-------|----------|--------------------------|----------|-------------|--------| | Наименование дебиторской | до 30 | от 30 до | от 60 до 90 | от 90 до | от 180 дней | более | | задолженности | дней | 60 дней | дней | 180 дней | до 1 года | 1 года | | Дебиторская задолженность, | - | - | - | - | - | - | | всего, руб. | - | - | - | - | - | - | | в том числе: | - | - | - | - | - | - | | Просроченная, руб. | - | - | - | - | - | - | | Перед покупателями | - | - | - | - | - | - | | и заказчиками, руб. | - | - | - | - | - | - | | Векселя к получению, руб. | - | - | - | - | - | - | | Задолженность дочерних | - | - | - | - | - | - | | и зависимых обществ, руб. | - | - | - | - | - | - | | Задолженность участников | - | - | - | - | - | - | | (учредителей) по взносам | - | - | - | - | - | - | | в уставный капитал, руб. | - | - | - | - | - | - | | Авансы выданные, руб. | - | - | - | - | - | - | | Прочие дебиторы, руб. | - | - | - | - | - | - | | - | - | - | - | - | - | - |

Отдельно указываются дебиторы, величина задолженности каждого из которых составляет не менее 10 процентов от общей суммы задолженности, с выделением размера и условий просроченной задолженности.

Сведения, указанные в данном пункте, раскрываются в случае, если они не были отражены в бухгалтерской отчетности эмитента за соответствующий период.

37. Денежные средства.

При наличии остатков по замороженным (заблокированным) банковским счетам необходимо раскрыть информацию о величине остатков денежных средств на таких счетах, наименовании банков, причине и сроках замораживания средств эмитента.

Отдельно раскрывается информация о кредиторской задолженности эмитента, собранной в банке на картотеке.

38. Резервы.

Раскрывается информация о величине созданного резерва по сомнительным долгам и методике расчета этого резерва, о суммах использованных резервов в связи со списанием непогашенной задолженности, о суммах неизрасходованных резервов, списанных на финансовые результаты.

Раскрываются сведения о формировании и использовании средств резервного фонда за три завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет.

Раскрывается информация о других резервах, созданных на предприятии, их величине и методике расчета.

39. Чистые активы.

Указываются стоимость чистых активов эмитента и ее расчет по данным бухгалтерской отчетности за три завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта эмиссии ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, а также за последний завершенный квартал перед утверждением проспекта эмиссии ценных бумаг.

40. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам.

Раскрывается информация о предоставленном эмитентом обеспечении третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, с указанием:

размера обеспеченного обязательства третьего лица и срока его исполнения;

способа обеспечения, его размера и условий предоставления, включая срок, на который обеспечение предоставлено;

оценки риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами.

В. Сведения о предыдущих выпусках ценных бумаг.

41. Сведения о предыдущих выпусках акций акционерного общества - эмитента.

Данный пункт повторяется в полном объеме отдельно по каждому из зарегистрированных выпусков акций эмитента (в том числе признанных несостоявшимися или недействительными).

41.1. Категория (тип), форма акций выпуска.

Указываются категория (обыкновенные или привилегированные) акций, тип привилегированных акций, форма (именная документарная, именная бездокументарная) акций выпуска.

41.2. Количество акций выпуска.

Указывается количество фактически размещенных акций выпуска в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах их выпуска, а в случае, если размещение акций не завершено, - количество акций выпуска в соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске. В случае, если часть акций выпуска погашена (аннулирована), указываются количество обращающихся акций выпуска и количество погашенных (аннулированных) акций выпуска.

41.3. Номинальная стоимость каждой акции выпуска.

Указывается номинальная стоимость каждой акции выпуска в соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске.

41.4. Общий объем выпуска (по номинальной стоимости).

В случае, если размещение акций выпуска не завершено, указывается общий объем выпуска акций по номинальной стоимости в соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске.

В случае, если размещение акций выпуска завершено, указывается общий объем выпуска акций по номинальной стоимости в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах их выпуска.

41.5. Права, предоставляемые акциями.

Приводятся положения устава эмитента о правах, предоставляемых акциями этой категории (типа). Указывается на то, что владельцы акций вправе осуществлять иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации. В случае размещения конвертируемых привилегированных акций указывается вид, категория (тип) или серия, количество и номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируется каждая привилегированная акция, все права по таким ценным бумагам, а также порядок и условия такой конвертации.

41.6. Условия размещения.

41.6.1. Способ размещения акций.

Указывается способ размещения акций выпуска (распределение акций среди учредителей при учреждении акционерного общества, приобретение акций Российской Федерацией, субъектом Российской Федерации, муниципальным образованием при преобразовании государственного или муниципального предприятия в акционерное общество, открытая подписка, закрытая подписка, распределение дополнительных акций среди акционеров, конвертация) в соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске.

41.6.2. Дата начала размещения, дата окончания размещения.

Указываются фактические дата начала и дата окончания размещения выпуска акций. В случае, если размещение акций не завершено, указываются фактическая дата начала размещения и дата окончания размещения в соответствии с зарегистрированным решением о выпуске ценных бумаг.

41.6.3. Данные об организациях, принимавших участие в размещении облигаций (посредниках).

В случае, если размещение акций осуществлялось через посредников, указываются полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, почтовый адрес, идентификационный номер налогоплательщика посредника, номер, дата выдачи, срок действия и орган, выдавший ему лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, а также размер вознаграждения посредника или порядок его определения.

41.6.4. Информация о цене размещения акций.

В случае размещения акций выпуска путем подписки указывается фактическая цена (цены) размещения акций в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах их выпуска.

41.6.5. Форма и порядок оплаты акций.

В случае размещения акций выпуска путем подписки указываются форма и порядок оплаты акций в соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске.

41.7. Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска акций, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации.

Указываются регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска акций эмитента, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации.

41.8. Состояние акций выпуска.

Указывается, в каком состоянии находятся акции выпуска (размещаются, размещение приостановлено, размещение завершено, часть акций выпуска погашена (аннулирована) или приобретена эмитентом, все акции выпуска погашены (аннулированы), государственная регистрация выпуска акций аннулирована (выпуск акций признан несостоявшимся или недействительным).

41.8.1. В случае, если акции выпуска размещаются, указывается количество размещенных акций.

41.8.2. В случае, если эмиссия акций, находящихся в процессе размещения, приостановлена, указываются:

регистрирующий орган, принявший решение о приостановлении эмиссии акций, дата принятия такого решения;

основания и срок приостановления эмиссии акций.

41.8.3. В случае, если часть акций выпуска погашена (аннулирована) или все акции выпуска погашены (аннулированы), указываются:

количество погашенных (аннулированных) акций;

основания погашения (аннулирования).

41.8.4. В случае, если выпуск акций признан несостоявшимся, указываются:

регистрирующий орган, принявший решение о признании выпуска акций несостоявшимся, дата принятия такого решения;

основания признания выпуска акций несостоявшимся.

41.8.5. В случае признания выпуска акций недействительным указываются:

наименование органа, принявшего решение о признании выпуска акций недействительным;

дата принятия указанного решения;

дата вступления указанного решения в законную силу.

  00:04 06.08